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第一部分  单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

(二)政府采购情况说明

(三)国有资产占有使用情况说明

(四)预算绩效管理工作开展情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 西夏区审计局概况

一、部门职责

(一)负责辖区审计工作，对辖区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、银川市和西夏区委、政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)拟定并组织实施全区审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及其相关政府规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

(三)向区委审计委员会和政府区长提交年度辖区本级预算执行和其他财政财务支出情况审计报告。受政府区委托向区人大常委会提交本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题的整改情况报告。向区委、政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果，依法向社会公布审计结果。及时向区委、政府有关部门及各镇街党(工)委和镇人民政府(办事处)通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家、自治区、银川市和西夏区委、政府有关重大政策措施贯彻落实情况;辖区本级预算执行情况和其他财政收支情况;区委、政府各部门(含直属单位)及各镇街党(工)委和镇人民政府(办事处)预算执行情況、决算草案和其他财政收支情况;辖区内使用各级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支情况;区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;国有企业和金融机构、国有资本控股或占主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益;社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支;法律、法规、规章规定的其他事项;国家审计署、自治区审计厅、银川市审计局授权的事项。

(五)按规定对西夏区委管理的党政领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对有关财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)对预算执行情况和其他财政收支情况进行监督检查。

(九)组织开展对区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，杜泽对重大项目的资金管理使用和建设运营情况进行稽查。

(十)指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(十一)组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计工作中的应用。

(十二)完成区委、政府和上级业务部门交办的其他任务。

二、机构设置

按照部门决算编报要求,纳入银川市西夏区审计局2018年度部门决算编报范围的单位共1个,包括0个二级预算单位。 本单位属于一级预算单位，是西夏区政府组成部门，为正科级。核定行政编制8名，设局长1名，副局长2名。目前，审计局在岗干部职工17人，含行政编制人员6名，事业编制人员1名(王磊，挂职副局长)，政策性安置人员1人，公岗人员4人，“三支一扶”人员3人，大学生志愿者2人，尚有空编2名。

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（请点击下载表一—表八）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 2440870.02  元，与2017年3615911.93元相比，收入减少1175041.91元，下降32.50%。

主要原因是工程结算审核工作已交至财政局，故年初预算本级财政未给与安排该笔资金。

支出总计  2403976.8 元，与2017年3694708.97元，减少了1290732.17元。下降34.93%。

主要原因是工程结算审核工作已交至财政局后支付中介公司的工程结算审核费用减少。

二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 2440870.02  元，其中:财政拨款收入   2322018.02元，占95.13%;上级补助收入0元，占 0 %;事业收入 0 元，占 0 %;经营收入 0 元，占 0 %;附属单位上缴收入0元，占 0 %;其他收入 118852.00 元，占 4.86 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 2403976.8 元，其中:基本支出 1122018.02 元，占 46.67%;项目支出1281958.78元，占 53.33 %;上缴上级支出 0 元，占 0 %;经营支出 0 元，占 0 %;对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 2322018.02 元，与上年3460417.61相比，减少1138399.59元，下降32.90%。

主要原因是工程结算审核工作已交至财政局，故年初预算本级财政未给与安排该笔资金。

支出总计 2272004.06元。与上年3566521.85元相比，减少1294517.79元，下降36.30%

主要原因是工程结算审核工作已交至财政局后支付中介公司的工程结算审核费用减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出 2272004.06 元，占本年支出合计的94.51%。与上年3566521.85元相比，一般公共预算财政拨款支出减少 1294517.79元，下降 36.30 %，主要原因是工程结算审核工作已交至财政局后支付中介公司的工程结算审核费用减少。

一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出  2272004.06 元，主要用于以下方面:一般公共服务(201)支出 2035355.85 元，占 89.58 %;社会保障和就业(208)支出 110170.81 元，占 4.85 %;医疗卫生与计划生育(210)支出 64408.12 元，占 2.83 %;住房保障(221)支出 62069.28元，占 2.73 %。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1931520.69元，支出决算为2272004.06元，完成年初预算的 117.63 %，其中:

一般公共服务(201)审计事务(08)行政运行(01)。年初预算为 579075 元，支出决算为 885369.81 元，完成年初预算的152.90%，决算数大于预算数的主要原因是工资的增资、采暖费增加等。

一般公共服务(201)审计事务(08)一般行政管理事务(02)。年初预算为 10000 元，支出决算为 10000 元，完成年初预算的 100 %。

一般公共服务(201)审计事务(08)审计业务(04)年初预算为 1000000 元，支出决算为 1049986.04 元，完成年初预算的 105.00 %，决算数大于预算数的主要原因是支付中介公司工程投资结算审核费用的增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 1122018.02 元，其中:人员经费 998623.31 元，公用经费 123394.71 元。支出具体情况如下: 

1.工资福利支出 983373.31 元，较年初预算数798214.88元增加 185158.43 元，增长 23.20  %，主要原因是不包括各类奖金、工资增资、保险上调;较上年决算数911428.52元增加  71944.79 元，增长 7.90 %。

2.商品和服务支出 123394.71 元，较年初预算数31205.81增加92188.9 元，增长 295.42 %，主要原因是经济责任审计聘请中介公司费用增加;较上年决算数2531081.31减少 2407686.6 元，下降 95.12 %。

3.对个人和家庭的补助15250元，较年初预算数2100元增加 13150 元，增长  626.20 %，主要原因是退休人员补助以及住房公积金的增加;较上年决算数124012.02元，减少108762.02元，下降 87.70 %。

4.其他资本性支出0元，较年初预算数增加 0 元，增长 0 %;主要原因为:本局无其他资本性支出。较上年决算数增加  0 元，增长  0 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %。与上年相比，增加 0 元，增长 0 %。

“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国(境)费支出占 0%;公务用车购置及运行费支出占 0 %;公务接待费支出占 0 %。具体情况如下:

1.因公出国(境)费。年初预算为0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %;比上年增加 0 元，增长 0 %。全年因公出国(境)团组数 0 个，因公出国(境)人次数 0 人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %;比上年增长 0 元，增长 0 %。其中:公务用车购置费支出为 0 元，公务用车运行维护费支出 0 元。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数 0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费。年初预算为0元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %;比上年增加 0 元，增长 0 %。其中: 国内接待费支出 0  元，国(境)外接待费支出  0 元，全年国内公务接待批次  0 个，国内公务接待人次  0 人，国(境)外公务接待批次  0 个，国(境)外公务接待人次  0 人。

综上本单位本年度未发生“三公经费”数据。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余 0 元，本年收入  0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加 0 元，增长 0 %。

综上本单位本年度未发生“政府性基金预算财政拨款”。

九、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为31205.81元，支出决算为   123394.71元，完成年初预算的255.42%;比上年96763.59元增加26631.12元，增长27.52%。决算数大于预算数的主要原因年初预算较少。

(二)政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 2051479 元，支出决算总额 2051479  元，完成年初预算的 100%。其中:政府采购货物预算 27880  元，支出决算总额  27880 元，完成年初预算的 100% 。政府采购工程预算  0 元，支出决算总额  0 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算  2023599 元，支出决算总额  2023599 元，完成年初预算的 100 %。

(三)国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门(单位)房屋面积0平方米，共有车辆 0 辆，其中:领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆;单价50万元以上通用设备 0 台(套)，单价100万元(含)以上专用设备 0 台(套)。

(三)预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。

本年度本单位未开展预算绩效管理工作。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

本年度本单位未开展重点项目绩效评价。

      第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。