目   录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分  2020年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

第三部分  2020年部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分   西夏区审计局2020年部门预算——单位概况

一、主要职能

(一)主管西夏区审计工作，负责对西夏区财政收支和法律法规规定的属于审计监督范围内的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

(二)贯彻实施有关法律、法规、规章，执行国家有关审计工作的方针、政策;研究制定审计工作规范和工作制度，制定并组织实施我区审计工作发展规划和年度审计计划。

(三)向西夏区人民政府提交西夏区本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计结果报告，受西夏区人民政府委托向西夏区人民代表大会常务委员会提交西夏区本级预算执行情况和其他财政收支情况审计工作报告、审计工作中发现问题的整改落实报告。

(四)依据《中华人民共和国审计法》的规定，直接审计下列事项，做出审计决定或提出审计建议。

(五)按规定对西夏区管理的党政领导干部和企事业单位领导人及依法属于审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

(六)组织实施对中央、自治区、银川市和西夏区宏观调控政策措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或西夏区人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(八)指导、监督内部审计、社会审计工作。

(九)法律法规、规章规定的应由西夏区审计局审计、审计厅或银川市审计局授权及西夏区政府及其他部门交办的临时审计事项。

二、部门预算单位构成

从预算单位构成看，西夏区审计局部门预算包括:西夏区审计局本级预算，纳入西夏区审计局2020年部门预算编制的一级预算单位。核定行政编制7名，实有6人;事业人员1人;公岗人员3人，复转军人1人，三支一扶3人;实习大学生2人，现本单位实有人数16人。

第二部分  2020年部门预算表

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出表

三、一般公共预算基本支出表

四、一般公共预算“三公”经费支出表

五、政府性基金预算支出表

六、部门收支总表

七、部门收入总表

八、部门支出总表

(表一—表八请点击下载)

西夏区部门项目支出预算绩效目标申报表

第三部分   西夏区审计局2020年部门预算—部门预算情况说明

一、关于西夏区审计局2020年财政拨款收支预算情况的总体说明

西夏区审计局2020年财政拨款收入预算106.3万元，其中:本年收入106.3万元，包括一般公共预算拨款106.3万元，政府性基金预算拨款0万元;上年结转结余0万元。支出预算106.3万元，包括:按政府收支分类功能科目逐项说明。如，一般公共服务支出65.87万元、社会保障和就业支出10.49万元、住房保障支出5.53万元。

二、关于西夏区审计局2020年一般公共预算财政拨款支出情况的说明

(一)基本支出情况说明

西夏区审计局2020年一般公共预算财政拨款基本支出    88.3万元，其中:本年收入安排支出88.3万元，上年结转资金安排支出0万元。比2019年执行数106.07万元，减少   17.77万元，下降16.75%。

人员经费80.54万元，主要包括:基本工资21.6万元、津贴补贴20.03万元、奖金11.4万元、社会保障缴费10.49万元、伙食补助费0万元、绩效工资0万元、其他工资福利支出4.82万元、离休费0万元、退休费0万元、抚恤金0万元、生活补助0万元、医疗费0.42万元、助学金0万元、奖励金0万元、住房公积金5.53万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0.27万元。

公用经费25.74万元，主要包括:按部门支出经济分类科目分项说明。如，办公费1.45万元、印刷费0.04万元、咨询费0万元、手续费0.01万元、水费0万元、电费0万元、邮电费0.4万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0.5万元、因公出国(境)费0万元、维修(护)费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0万元、专用材料费0万元、劳务费0万元、委托业务费0万元、工会经费0.52万元、福利费0万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费4.82万元、其他商品和服务支出18万元、办公设备购置0万元、专用设备购置0万元。

(二)项目支出情况说明

西夏区审计局2020年一般公共预算财政拨款项目支出    18万元，其中:本年收入安排支出18万元，上年结转结余资金安排支出0万元。如:一般公共服务(201)审计事务(08)一般行政管理事务(02)2020年预算10万元，一般公共服务(201)审计事务(08)审计业务(04)2020年预算8万元，共计18万元比2019年执行数46.38万元减少   28.38万元，下降157.67 %。主要用于审计业务以及审计“八不准”外勤工作经费。

三、关于西夏区审计局2020年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算情况说明

西夏区审计局2020年“三公”经费财政拨款预算数为    0万元，其中:因公出国(境)费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行费0万元，公务接待费0万元。

2020年“三公”经费财政拨款预算比2019年增加0万元，其中:因公出国(境)费增加0万元，主要原因2019年无因公出国(境)费，2020年无预算安排;公务用车购置费增加0万元，主要原因2019年无公务用车购置费，2020年无预算安排;公务用车运行费增加0万元，主要原因2019年无公务用车运行费，2020年无预算安排;公务接待费增加0万元，主要原因2019年无公务接待费，2020年无预算安排。

四、关于西夏区审计局2020年政府性基金预算拨款情况说明

无政府性基金预算财政拨款单位:西夏区审计局2020年无政府性基金预算财政拨款收支。

五、关于西夏区审计局2020年收支预算情况的总体说明

西夏区审计局2020年收入总预算106.3万元，其中:本年收入106.3万元，上年结转结余0万元;支出总预算    106.3万元，其中:本年支出106.3万元，年末结转结余0万元。

本年收入包括:财政拨款预算收入96.3万元，占90.59 %;事业预算收入0万元，占0%;上级补助预算收入10万元，占9.41%;附属单位上缴预算收入0万元，占0%;经营预算收入0万元，占 0 %;债务预算收入0万元，占0%;非同级财政拨款预算收入0万元，占0%;投资预算收益0万元，占0%;其他预算收入0万元，占0%。

本年支出包括:行政支出106.3万元，占100%;事业支出0万元，占0%;经营支出 0万元，占0%;上缴上级支出0万元，占0 %;对附属单位补助支出0万元，占0%;投资支出0万元，占0%;债务还本支出0万元，占0 %;其他支出0万元，占0%。

六、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费

2020年，西夏区审计局本级1个行政单位的机关运行经费财政拨款预算65.87万元，比2019年预算52.58万元增加13.29万元，上升25.28%。主要原因是:工资及各类社保的增加。

(二)政府采购情况

2020年，西夏区审计局政府采购预算0万元，其中:政府采购货物预算0万元，政府采购工程预算0万元，政府采购服务预算0万元。

(三)国有资产占用使用情况

截至2019年12月31日，西夏区审计局占用使用国有资产总体情况为房屋0平方米，价值0万元;土地0平方米，价值0万元;车辆0辆，价值 0万元;办公家具价值2.37万元;其他资产价值71.62万元。

国有资产分布情况为:

本级部门房屋0平方米，价值0万元;土地0平方米，价值0万元;车辆0辆，价值0万元;办公家具价值2.37万元;其他资产价值71.62万元。

所属单位房屋0平方米，价值0万元;土地0平方米，价值0万元;车辆 0辆，价值0万元;办公家具价值0万元;其他资产价值0万元。

(四)预算绩效情况

2020年西夏区审计局项目预算支出18万元，项目绩效目标:

1.严格按照专项经费支出的范围和用途加强资金管理，认真开展好审计工作，10万元用于完成18个审计项目，推动西夏区政府重大政策措施落地，促进经济高质量发展。

2.为保障审计“八不准”审计纪律的贯彻执行，切断审计机关和审计人员与被审计单位的经济联系，切实依法独立履行好审计监督和服务职责，充分发挥审计“免疫功能”作用，8万元用于审计“八不准”外勤工作经费。

(五)其他需说明的事项

无。

第四部分  银川市西夏区审计局2020年部门预算—名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称:按照《2020年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余:是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转:是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余:是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余:是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入:是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出:是指单位本年度全部支出。

八、结余分配:是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余:是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入:是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入:是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入:是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入:是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出:是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出:是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出:是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费:是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费:是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费:纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

二十、机关运行经费:是指为保障行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。