关于西夏区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算(草案)的报告
一、2019年预算执行情况
2019年，在区委的坚强领导下，在人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和中央经济工作会议精神，全面落实自治区党委十二届八次、九次全会及市委十四届八次、九次全会精神，深入贯彻新发展理念，认真落实高质量发展要求，坚持稳中求进工作总基调，努力化挑战为机遇，克服了经济下行、税收政策调整的影响，本级预算执行情况总体良好。
(一)一般公共预算执行情况。
1.本级一般公共预算收入情况。本级一般公共预算收入51728万元，完成年初预算的80.67%，同口径增长5.1%，完成西夏区人大常委会第二十五次会议批准的调整预算数51480万元的100.5%。
主要收入项目完成情况:
西夏区共完成全级次税收收入994184万元，其中:中央级税收828233万元;自治区级税收52686万元;银川市级税收81042万元;西夏区本级税收32223万元，完成调整预算数的100.8%，占本级一般公共预算收入的62.3%。
非税收入完成19505万元，完成调整预算数的100%，占本级一般公共预算收入的37.7%。
2.自治区、银川市对本级转移支付补助收入情况。上级转移支付收入106944万元，其中:一般性转移支付16487万元(含返还性收入3666万元);专项转移支付90457万元。
3.地方政府一般债务收入情况。债务转贷收入19368万元，其中:新增地方政府一般债券收入17800万元;再融资债券1568万元。
4.一般公共预算支出情况。2019年完成本级一般公共预算支出175303万元，其中:一般公共服务支出28232万元，公共安全支出3385万元，教育支出44029万元，科学技术支出2140万元，文化旅游体育与传媒支出1976万元，社会保障和就业支出20269万元，卫生健康支出11359万元，节能环保支出2453万元，城乡社区支出27832万元，农林水支出15177万元，交通运输支出1089万元，资源勘探工业信息等支出2655万元，商业服务业等支出1492万元，自然资源海洋气象等支出230万元，住房保障支出12483万元，灾害防治及应急管理支出471万元，其他支出31万元。
5.一般公共预算平衡情况。2019年财政总收入179054万元，其中:本级一般公共预算收入51728万元，上级补助收入106944万元，调入预算稳定调节基金1014万元，债务转贷收入19368万元。财政总支出179054万元，其中:一般公共预算支出175303万元，地方政府一般债务还本支出1572万元，补充预算稳定调节基金248万元，专项上解1931万元。一般公共预算收支平衡。
(二)政府性基金预算执行情况。
1.政府性基金预算收入情况。2019年政府性基金预算总收入为75105万元，其中:自治区、银川市专项转移支付补助收入29499万元，债务转贷收入45606万元(其中:新增地方政府专项债券收入40700万元;再融资债券4906万元)。
2.政府性基金预算支出情况。2019年政府性基金预算支出70199万元，其中:文化旅游体育与传媒支出300万元，社会保障和就业支出9万元，城乡社区事务支出46581万元，其他支出23309万元。
3.政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算总收入75105万元，扣除专项置换债券还本支出4906万元，政府性基金预算支出70199万元，政府性基金预算收支平衡。
(三)需要说明的情况。
1.受经济整体下行和减税降费政策等因素影响，财政收入增长与预期发生变化，按照预算法第三十五条规定的“量入为出，收支平衡”原则，对收入缺口通过压减支出规模予以解决。经西夏区四届人大常委会第二十五次会议批准，西夏区本级一般公共预算收入64122万元调减为51480万元，调减12642万元。其中:调减税收收入预算10142万元，调减非税收入预算2500万元。为确保收支平衡，调入预算稳定调节基金1014万元，同时调减西夏区本级支出预算11628万元。
2.上述预算收支情况为12月31日财政快报统计数，最终执行结果待决算完成后，向西夏区人大常委会报告。
二、2019年落实西夏区人大决议和主要财政工作情况
2019年，财政工作在区委的坚强领导下，在人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督下，深化财税体制改革，着力促进结构调整，积极保障民生改善，不断加强预算收支管理，较好服务了西夏区经济社会发展大局。
（一）抓收入促平衡，不断增强财政保障能力。
面对经济下行、政策性减收、收入增长乏力等诸多困难，财政部门切实强化工作措施，狠抓财政收入不放松。加大社会综合治税力度，不断挖掘税收增长点。强化部门税源信息通报协作，对辖区85个重点项目进行全面核查，切实提高税源监控水平。加快盘活闲置国有资产，规范非税收入征管。全面梳理可处置变现资产，对长期低效运转、闲置资产采取拍卖、出租等措施盘活，将变现处置收入用于弥补减收缺口。加大向上争取资金力度，积极取得上级资金支持。紧盯中央、自治区及银川市政策导向，把握资金投向，争取上级财税政策和资金，支持我区经济社会发展，全年争取上级补助资金201417万元(其中债券资金64974万元)，为支持棚户区改造项目、银川都市圈建设、银川科技新城、城乡基础设施建设等西夏区重点项目提供有力的资金支撑。
（二）惠企业促升级，着力完善财政支持方式。
大力实施“引金入银”计划，引入华夏银行兴州支行入驻中关村，重点服务科技类企业，开展科技金融业务，助力创新驱动战略。完善金融配套服务，缓解企业发展融资难题。建立1亿元的科技型中小微企业风险补偿资金，向五丰农业公司、润恒物流检测中心等6家企业提供资金2000万元，引导和撬动金融资本支持科技型中小微企业研发。充分发挥创业担保贷款基金融资担保作用，发放创业担保贷款2020万元，累计服务超过200家中小微企业。落实国家减税降费政策，切实减轻实体经济负担。全力落实增值税、个人所得税税率下调及小微企业普惠性税收减免政策，全年减免税费5.5亿元。全力化解民营企业中小企业账款，支持民营经济健康发展。统筹制定分期分批清欠工作计划，完善清欠台账，筹措资金17874万元全力化解民营中小企业欠款，化解比例达77%。
（三）保重点促和谐，社会民生事业持续改善。
按照“保工资、保运转、保基本民生”原则，严控一般性支出和压缩行政运行成本，集中财力用于保障银川市、西夏区重大战略部署和重点民生支出，全年完成民生支出139699万元，占一般公共预算支出80%。保障教育发展。投入资金44029万元，用于农村义务教育薄弱学校改造、支持公有民办幼儿园整合、“互联网+教育”示范区建设等。保障社会事业发展。投入资金20270万元用于机关事业单位养老保险基金财政补贴、城乡居民低保、残疾人生活补贴、优抚对象补助、困难群众救助补助等。保障卫生健康事业发展。投入资金11359万元支持预防性健康体检、健康银川及“互联网+医疗”健康示范区建设、基本公共卫生服务及重大公共卫生服务补助等。保障城乡基础设施建设。投入资金27832万元用于农村人居环境整治、老旧小区改造、北郊水源地环境整治、文明城市创建及三大农场基础设施改造项目等。
（四）防风险促发展，严格规范政府债务管理。
严格规范地方政府债务管理，完善债务风险应急处置机制，在制定《西夏区政府性债务风险应急处置预案》的基础上，起草了《西夏区政府隐性债务风险应急处置预案》。实行地方政府债务和隐性债务动态管理机制。组织开展全口径债务监测清查，建立政府债务月报制度，将各部门政府债务化解情况、债务管理情况纳入西夏区绩效考核。积极筹措资金全力化解存量债务。严格按照债务十年化解方案逐步化解存量债务，多方筹措资金化解债务5.87亿元，其它方式核销债务24.41亿元，全年共化解债务30.38亿元，超额完成当年化解任务，牢牢守住债务风险底线。
（五）强管理促改革，持续提升依法理财水平。
加强国库集中支付管理，优化集中支付审批流程，出台《银川市西夏区财政资金支出审批管理办法(试行)》，进一步加强财政资金管理，规范资金审批和拨付流程。深入推进预算绩效管理工作，不断提高绩效管理意识。将本级所有项目资金纳入绩效目标管理范围，选择体现部门履职特点、涉及重要民生和重大支出的5个项目实施重点绩效评价，涉及资金10035万元。加强政府采购管理和财政投资评审力度。全年实施政府采购活动78次，实现采购活动金额12.62亿元，节约财政资金804万元。结算审核政府投资项目530个，送审金额13.77亿元，审减率9.15%。强化国有资产管理。对辖区各行政事业单位资产进一步细化盘点清查，对资产利用率不高、闲置时间长的资产进行公开处置，确保国有资产保值增值。首次将国有资产管理情况向人大报告，全面推动资产管理与预算管理相结合。
各位代表，2019年财政工作经受住了严峻的考验和挑战，总体运行平稳，在积极应对各种困难的同时，我们清醒地认识到，财政运行还存在一些问题，主要是:经济下行压力较大，财政收入持续收窄，刚性支出增长较快，长期积累的财政收支矛盾不断加大，收支平衡压力加剧，资金使用效益有待提高。政府债务规模不断扩大，隐性债务风险加剧，偿债能力不足。面对这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取积极有力措施逐步加以解决。
三、2020年财政预算草案
(一)财政预算编制和财政工作指导思想。
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，全面落实自治区党委十二届八次、九次全会和市委十四届八次、九次全会决策部署，坚持新发展理念，牢牢抓住“三个着力”重点，坚决打好“三大攻坚战”，持续实施“三大战略”，守好“三条生命线”，按照区委三届六次全会部署，继续实施积极财政政策，巩固和拓展减税降费政策成效，加快推进财政体制改革，抢抓互联网数字经济机遇，着力推动高质量发展、治理现代化、城市国际化、生态园林化，确保与全国同步建成全面小康社会和“十三五”规划圆满收官，奋力开创银川科技新城高质量发展新局面，为“建设美丽新宁夏、共圆伟大中国梦”作出积极贡献。
2020年预算编制原则:牢固树立“过紧日子”思想，将“预算紧平衡”作为一种新常态，按照“保重点、控一般、促统筹、防风险”的要求编制全年预算。收入预算按照“实事求是、积极稳妥”的原则编制，考虑影响收入增减的各项因素，确保与经济增长预期目标和辖区收入增长目标衔接。支出预算按照“保障重点、兼顾一般、留有余地”的原则编制，优先用于“保工资、保运转、保基本民生”等刚性支出方面，继续加大压减一般性支出，从严控制行政事业单位开支，坚决取消低效无效支出，确保全年财政收支平衡。
(二)一般公共预算安排草案。
2020年，本级一般公共预算收入安排53280万元，同比增长3%。其中:税收收入33280万元，非税收入20000万元。
2020年，本级一般公共预算收入安排53280万元，一般性转移支付收入20644万元(含返还性收入3666万元)，提前下达专项转移支付收入14723万元，当年一般公共预算总财力为88647万元，扣除专项上解支出1826万元，本级一般公共预算可用财力为86821万元。
2020年，一般公共预算支出安排86821万元，主要安排一般公共服务支出13676万元，公共安全支出4493万元，教育支出21279万元，科学技术支出1431万元，文化旅游体育与传媒支出491万元，社会保障和就业支出12828万元，卫生健康支出8671万元，节能环保支出111万元，城乡社区支出4693万元，农林水支出7352万元，交通运输支出434万元，商业服务业等支出208万元，自然资源海洋气象等支出543万元，住房保障支出3145万元，灾害防治及应急管理支出501万元，预备费800万元，其他支出538万元，债务付息支出5627万元，一般公共预算收支平衡。
(三)政府性基金预算安排草案。
2020年，本级无政府性基金收入，自治区财政提前下达专项转移支付555万元，按照规定的支出要求编入2020年政府性基金预算。
四、凝心聚力，依法理财，努力完成2020年各项工作任务
(一)着力加强财源建设，全面充实地方财力。
大力支持企业发展。继续落实各项减税降费政策，切实减轻企业负担，从降成本、减费用、拓融资等方面帮助企业排忧解难，营造良好的发展环境，培育发展优质财源。依法强化税收征管。加强对重点行业和重点税源的有效监控，强化部门间信息沟通交流，打破财税信息“孤岛”，加强欠税清缴和零散税收征缴，充分挖掘税收增长潜力，不断提高收入质量。依规管理非税收入。增强非税收入预算执行力约束，加快国有闲置资产清查处置盘活力度，保障各项收入平稳有序入库。积极争取上级资金。密切关注财政政策调整动向，积极对接上级部门，争取更多转移支付资金，有效缓解收支矛盾。充分发挥财政资金引导作用，撬动民间资本和金融资本共同参与经济社会建设。
（二）落实保障民生政策，坚持办好民生实事。
按照保基本、兜底线、均等化、可持续的要求，完善财政投入机制，大力保障和改善民生。保障教育事业发展。继续实施农村薄弱学校改造工程，合理、公平配置教育资源，保障教育经费投入，支持教师队伍建设，力促教学质量提升。深化卫生体制改革。全面落实基本公共卫生和重大公共卫生政策，加快推进医疗卫生综合改革，完善基层医疗卫生机构运行机制，大力发展“互联网+医疗”健康服务，创新医疗服务新模式。加强社保体系建设。巩固完善覆盖全民、城乡统筹、可持续的多层次社会保障体系，全面落实养老、失业、工伤、低保等各项财政补助政策，完善社会救助、社会福利、优抚安置、残疾人补助等保障机制，加大就业创业投入力度，促进富余劳动力及时就业。推进文化体系建设。全面推进文化惠民工程，完善公共文化标准化、均等化服务体系，构建覆盖城乡的三级公共文化服务设施网络体系，不断丰富居民文化体育生活。
（三）完善重点保障机制，落实资金支出需求。
支持脱贫攻坚工程。积极筹集整合资金，加大精准扶贫财政保障力度，加强扶贫项目和资金争取力度，全力支持打赢精准脱贫攻坚战;聚焦实施乡村振兴战略，支持农村人居环境改善、农村生活污水处理、“厕所革命”、田园综合体建设，全面提升美丽乡村建设水平。防范政府债务风险。严格执行《政府投资条例》和地方政府举债融资规定，按照“八个一批”的要求，加强政府债务动态监管，妥善处置政府债务存量和存量隐性债务，做好政府隐性债务化解及债务风险事前干预和应急处置工作，规范政府举债行为，严控政府债务规模，合理分配年度债务化解任务，多渠道归集资金，有力有序做好年度隐性债务化解工作，牢牢守住不发生系统性区域性债务风险底线。促进污染防治治理。推进河湖整治及水生态治理和修复，支持葡萄酒庄水污染治理，进一步完善空气质量生态补偿机制，加快煤改气、煤改电能源替代，保障“蓝天、碧水、净土”三大行动需求。
（四）推进财政体制改革，提高依法理财水平。
加快财政体制改革。全面实施预算绩效管理，将绩效理念贯穿预算编制、执行和监督全过程;落实政府资产报告制度，全面摸清家底，做大增量，提升资产管理效益。努力降低行政成本。按照自治区及银川市要求，牢固树立过“紧日子”思想，严控“三公”经费等一般性支出，坚持精打细算，坚决反对铺张浪费和大手大脚花钱。加强财政资金监管。建立财政资金全过程监管体系，加大财政投资评审和政府采购监管力度，开展扶贫、涉农等重点专项资金检查，配合人大做好预算联网监督工作，强化财政监管，确保财政资金发挥使用效益。
各位代表，2020年财政工作任务艰巨、意义重大，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受人大及其常委会的指导监督，虚心听取人民政协意见建议，不忘初心、牢记使命，坚定信心、扎实工作，为建设经济繁荣、民族团结、环境优美、人民富裕的美好西夏做出新的更大的贡献!
名 词 解 释
1.一般公共预算收入:即原“公共财政预算收入”，指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
2.一般公共预算支出:即原“公共财政预算支出”，指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
3.财政总收入:是指地方财政预算内安排的总财力(不含基金预算收入、国有资本经营预算收入)，包括地方政府本级一般公共预算收入、税收返还收入、上级补助收入、上年结余、上解收入和调入资金等。
4.财政总支出:是指地方财政预算内安排的各项支出总和(不含基金预算支出、国有资本经营预算支出)，包括地方政府本级一般公共预算支出、专项上解支出、补助支出等。
5.预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
6.非税收入:是指一般公共预算收入中除税收以外的其他各项收入，包括:专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、其他收入等。
7.地方政府债券:是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。按资金用途和偿还资金来源分类，通常可以分为一般债券和专项债券。
8.政府采购:是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇佣等。
9.政府购买服务:是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原来由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行，以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率，改善社会治理结构，满足公众的多元化、个性化需求。
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