关于西夏区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算(草案)的报告
一、2020年预算执行情况
2020年,在区委的坚强领导下,在人大及其常委会法律监督、工作监督和政协民主监督下,我们努力克服疫情对经济发展造成的冲击和对经济稳增长形成的挑战,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务,主动作为、攻坚克难,集中精力谋大事、集中财力办大事,本级预算执行情况总体良好,有力推动了区委重大决策部署落地落实。
(一)一般公共预算执行情况
1.本级一般公共预算收入情况。本级一般公共预算收入49171万元,完成年初预算的92.3%,同比下降4.9%,完成西夏区四届人大常委会第三十二次会议批准的调整预算数47600万元的103.3%。
主要收入项目完成情况:
西夏区共完成全级次税收收入799435万元,其中:中央级税收642302万元;自治区级税收47023万元;银川市级税收82479万元;西夏区本级税收27631万元,完成调整预算数的100.1%。
非税收入完成21540万元,完成调整预算数的107.7%。
2.自治区、银川市对本级转移支付补助收入情况。上级转移支付收入133372万元,其中:一般性转移支付18263万元;专项转移支付115109万元(含中央直达资金收入21934万元)。
3.一般公共预算支出情况。2020年完成本级一般公共预算支出179391万元,其中:一般公共服务支出24113万元,公共安全支出5915万元,教育支出53888万元,科学技术支出3299万元,文化旅游体育与传媒支出1489万元,社会保障和就业支出22009万元,卫生健康支出11107万元,节能环保支出3899万元,城乡社区支出14549万元,农林水支出19829万元,交通运输支出1092万元,资源勘探工业信息等支出36万元,商业服务业等支出722万元,自然资源海洋气象等支出915万元,住房保障支出13257万元,灾害防治及应急管理支出599万元,其他支出340万元,债务付息支出2333万元。
4.一般公共预算平衡情况。2020年财政总收入182798万元,其中:本级一般公共预算收入49171万元,上级补助收入133372万元(含直达资金收入21934万元),上年结余7万元,调入预算稳定调节基金248万元。财政总支出182788万元,其中:一般公共预算支出179391万元,上解支出1826万元,补充预算稳定调节基金1571万元。一般公共预算财政结余10万元。
(二)政府性基金预算执行情况
1.政府性基金预算收入情况。2020年政府性基金预算总收入33608万元,其中:自治区、银川市专项转移支付补助收入29885万元,抗疫特别国债资金3723万元。
2.政府性基金预算支出情况。2020年政府性基金预算支出33525万元,其中:文化旅游体育与传媒支出86万元,社会保障和就业支出9万元,城乡社区事务支出28725万元,抗疫特别国债安排的支出3723万元,其他支出982万元。
3.政府性基金预算平衡情况。政府性基金预算总收入33608万元,政府性基金预算支出33525万元,政府性基金预算财政结余83万元。
(三)需要说明的情况
1.受经济整体下行、大规模减税降费政策实施以及突发疫情冲击等因素影响,财政收入增长与预期发生变化,按照《预算法》第三十五条规定的“量入为出,收支平衡”原则,对收入缺口通过压减支出规模予以解决。经西夏区四届人大常委会第三十二次会议批准,西夏区本级一般公共预算收入53280万元调减为47600万元,调减5680万元。其中:调减税收收入预算5680万元。为确保收支平衡,调入预算稳定调节基金248万元,同时调减西夏区本级支出预算5432万元。
2.上述预算收支情况为12月31日财政快报统计数,最终执行结果待决算完成后,向西夏区人大常委会报告。
二、2020年落实西夏区人大决议和主要财政工作情况
(一)坚持攻坚克难,财政运行整体平稳
我们始终把稳增长、优结构、保支出作为首要任务紧抓不放、迎难而上。深入实施减税降费。持续加大减税降费政策宣传力度,不断扩大政策知晓范围,全力推动减税降费政策和疫情防控相关税费优惠政策落地见效,切实减轻企业税收和社保缴费负担,全年累计减免税费4.72亿元。持续开源挖潜促增收。坚持抓大不放小,密切关注主要税源、重点行业运行情况,不断提高收入研判、预测的精准性。进一步强化非税收入管理,盘活闲置国有资产1.57亿元,有效弥补了收入缺口,保障各项收入平稳有序入库。加力提效保运转。牢固树立“过紧日子”思想,将厉行节约要求贯彻工作始终,大力压减非急需、非刚性支出,全年一般性支出压减12%,腾出更多财力保基本民生、保工资、保运转。强化预算刚性约束,加大资金统筹力度,建立消化结余资金约束机制,全年累计清理收回存量资金21504万元。
(二)坚持共克时艰,疫情防控保障有力
面对突如其来的新冠疫情,我们闻令而动,把人民群众生命安全和身体健康放在首位,第一时间启动财政应急响应,全力做好疫情防控财力保障。迅速高效拨付资金。按照自治区、银川市及西夏区疫情保障工作安排,及时开辟疫情物资采购、资金拨付“绿色通道”,多方筹措资金3919万元,第一时间拨付至疫情防控一线。规范使用上级资金。累计拨付直达资金21934万元、抗疫特别国债3723万元用于疫情防控,并实时监控直达资金、抗疫特别国债补助资金支付情况,将资金及时拨付到人、到企业、到具体项目,确保发挥好资金的使用效益。有力保障复工复产。统筹资金380万元发放困难群众、特别慰问、工会会员、文体旅游4类消费券3.3万余张,有效放大乘数效应,惠及群众2万余人,促进消费扩容提质。协调辖区金融机构出台抗击疫情融资政策,帮助企业闯关脱困,稳住了经济发展基本盘。
(三)坚持以民为本,民生保障持续提高
坚持尽力而为、量力而行,将77.4%财力用于民生事业,不断扎牢、织密民生保障网。坚决打赢脱贫攻坚战。统筹中央、区市及本级专项扶贫资金3500万元,坚持扶贫和扶志、扶智相结合,重点保障同阳新村食用菌菇园区项目、兴泾镇设施温棚扶贫产业示范园等产业扶贫项目建设,实施贫困人口精准技能培训等能力提升工程。持续落实金融扶贫工作,累计为320余户贫困户投放扶贫小额贷款1612万元,完成年度目标任务的100.8%。全力推动惠民事业发展。深化“首都带首府、海淀带西夏”教育合作,投入53888万元保障教育事业发展,力促银川一中西夏校区、银川二十一小西夏校区、银川一幼西夏分园项目开工建设,支持城镇小区配套幼儿园治理工作,完成“5080”目标任务。投入11107万元,落实基本公共卫生服务及重大卫生服务补助等政策,实施镇北堡镇卫生院病区能力建设等基础医疗能力提升项目,促进基层医疗水平再上新台阶,让优质的医疗资源惠及广大群众。坚持兜牢民生保障底线。支出社会保障资金22009万元,城乡低保标准分别提高7%和14%,社会养老保险参保率99.1%,基本医疗保险参保率96%。发挥就业担保基金带动作用,培育创业主体916家,扶持自主创业5315人。坚决筑牢社会治理根基。安排3849万元,统筹推进基层组织建设、意识形态、党建等工作全面进步、全面过硬。统筹安排10438万元,全力支持整改创建文明城市、平安西夏、民族团结示范城市等重点工作,不断提高辖区居民的获得感、满足感。
(四)坚持统筹兼顾,发展质量不断提升
主动服务大局,持续加大财政资金保障力度,推动西夏区高质量发展迈出坚定步伐。稳步推进生态文明建设。统筹安排18448万元,重点支持3座集镇区污水厂建设,完成农村污水管网90余公里,城市污水、农村污水处理率分别达95.6%、70%以上。投入6557万元,扎实推进北郊水源地综合整治、套门沟建筑石料矿区及新干公路周边生态恢复综合整治等项目,夯实绿色可持续发展根基。持续完善城乡基础设施建设。统筹调拨各类项目建设资金36592万元,精准运作,支持推进共享家园等35个老旧小区改造,推进风华小区、橡民A区等22个棚户区改造,惠及居民2万户。筹集资金603万元,开展危房改造及抗震宜居农房改造行动,辖区D级危房全面消除,城乡环境显著改善。不断激发发展活力。建立科技创新投入稳定增长机制,R&D经费投入达15.2亿元。支持清理拖欠民营企业中小企业账款1.3亿元,清偿比例达100%,有效缓解了企业发展压力。投入4865万元,助力银川中关村创新中心发展,着力打造数字经济生态体系。强化政银企合作,优化金融环境,畅通企业融资渠道,协调辖区金融机构向企业发放各类贷款19亿元,帮助中小企业缓解“融资难、融资贵”问题,获评自治区金融环境创建奖。
(五)坚持防化结合,财政管理更加高效
坚决落实积极财政政策与有效防控风险相结合的原则,加强财政管理,坚决遏制债务增量,稳妥化解债务存量,牢牢守住不发生系统性风险底线。强化政府债务监督管理。加强债务动态监控,严控政府投资规模,切实筑牢辖区地方政府债务底线,通过申请再融资债券、本级预算安排、盘活存量资金等方式按时偿还到期债务本息,完成了三年隐性债务化解目标任务的439%。推进国有资产管理改革。开展行政事业单位资产管理信息系统升级工作,为财政预算和资产管理提供更为准确精细的资产信息。对辖区100多家预算单位以前年度资产清查结果、损失情况结合专项审计报告与实物、财务资料进行核实,进一步理清资产家底。不断加强绩效管理与财政监察力度。组织对本级政府投融资平台、社会团体、代理记账机构进行会计信息质量检查,强化事前、事中及事后的全过程监督。对教育、扶贫、生态环保、基础设施建设等9个领域开展西夏区重点项目绩效评价,逐步实现财政资金管理的规范化、科学化、制度化,着力提高资金使用效益。
2020年财政工作经受住了严峻的考验和挑战,总体运行平稳,在看到成绩的同时,我们也清醒地认识到,目前还存在一些问题:受疫情影响和减税降费政策落实,财政收入趋紧,部分刚性和重点增支因素较多,财政支出压力不断加大,收支矛盾更为突出,资金整合统筹不够有力,财政资金绩效管理有待提升。面对这些问题,我们将认真听取各位代表、委员的意见建议,采取积极有力措施逐步加以解决。
三、“十三五”时期财政发展回顾
“十三五”时期,面对国内国际形势的复杂变化和前所未有的压力和挑战,面对大规模减税降费政策实施以及突发疫情冲击等因素叠加,在区委的坚强领导下,我们以新发展理念为引领,锐意进取、攻坚克难,坚持稳中求进工作总基调,以供给侧结构性改革为主线,财政体系不断完善,财政运行质量不断提高,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作。总之,财政工作遇到的困难虽比预料的更大,但取得的成绩比预想的更好。
五年来,我们坚持服务大局,致力于推进政策落实,“三大攻坚战”成效明显。累计投入扶贫资金1.01亿元,支持枸杞种植加工、奶肉牛托管养殖、食用菌种植大棚等扶贫产业发展壮大,辖区681户2961名建档立卡贫困人口全部脱贫。累计投入各类环保资金1.39亿元,统筹山水林田湖草系统治理,支持建成区内散煤用户“煤改气、煤改电”,实施贺兰山东麓生态廊道和110国道绿化提升等工程,生态环境大幅改善。坚持以“八个一批”化债思路为指导,将政府债务纳入预算管理,统筹足额安排化债资金,2020年底辖区隐性债务规模下降约54%,政府债务风险有效控制。
五年来,我们坚持人民至上,致力于推进和谐发展,民生保障体系更加健全。财政用于民生支出规模累计达到68.8亿元,占西夏区财政支出比重达76.1%。教育事业优先发展,高标准规划建设教育小镇,“互联网+教育”优势不断放大,“好教育在西夏”品牌效应逐步显现。累计投放医疗保障资金5.03亿元,基层医疗水平稳步提高,老百姓看病难看病贵问题得以有效改善。累计投放各类资金17.69亿元,完成35个棚户区和95个老旧小区改造,惠及居民6.3万户,人民群众居住条件全面改善。
五年来,我们坚持新发展理念,致力于推进高质量发展,经济活力持续迸发。统筹各类资金13.03亿元,打造银川中关村创新创业园、银川公铁物流园区等创新平台,支持传统产业技术改造升级,数字经济产业特色逐步升级。累计安排资金18.78亿元,实施贺兰山路提标拓宽工程,支持怀远路、宁朔街地下管廊建设,“四横四纵”主干道路互联互通。统筹各类资金17.66亿元,保障了三大农场基础设施改造、宁夏石化公司500万吨大气防护带及“4580”项目等一大批重点项目的顺利实施,助推西夏区高质量发展。
五年来,我们坚持重点突破,致力于推进财税体制改革,资金运转更加高效。财政资金支出累计达到90.39亿元,是“十二五”时期的4.65倍,财政服务发展能力大幅提升。累计争取地方政府债券资金15.63亿元,有效减轻财政资金支出压力。加强全口径预算管理,政府全部收支纳入财政预算,强化日常监管和考核监督,财政管理科学化、规范化水平显著提升。加强绩效目标管理,强化绩效评价结果应用,将评价结果作为预算安排和资金保障的重要依据,预算绩效管理应用能力稳步提高。推进国有资产管理改革,研究制定国有资产管理方案,及时做好国有资产管理综合报告和行政事业单位国有资产管理专项报告,全面接受人大监督。
四、“十四五”时期财政发展目标及任务
(一)指导思想及编制原则
指导思想:高举中国特色社会主义伟大旗帜,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,坚持以马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持党的基本理论、基本路线、基本方略,全面贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话精神,按照“五位一体”总体布局和“四个全面”战略布局,坚定不移贯彻新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,以推动高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,加快建立现代财政制度,继续实施积极财政政策,防范化解财政风险,构建现代化经济体系,支持银川科创新城建设,在继续建设经济繁荣民族团结环境优美人民富裕美丽新宁夏和银川市“一高三化”进程中展示西夏作为、贡献西夏力量,为建设社会主义现代化开好局、起好步。
编制原则:到2025年,西夏区综合实力显著增强,高质量发展取得明显成效,财政收入的产业、区域、税种和所有制结构进一步优化,财政收入增长的稳定性、协调性和可持续性进一步提高,财政的风险防范能力、抗波动能力和宏观调控能力明显增强。“十四五”期间,一般公共预算收入年均增长5%,有关财政重要指标得到显著改善。
(二)突出抓好财政收支,增强财政统筹兼顾能力
持续巩固和拓宽减税降费政策落实成效,积极发挥财税政策和资金的导向作用,切实激发各类市场主体活力,打造税收收入的多元增长点。坚持税收中性原则,处理好减税降费与征缴管理的关系,既确保减税降费政策落实到位、应享尽享,又依法征收、应收尽收,确保预期目标完成,逐步提高财政收入质量。坚持以收定支、量力而行、量入为出,牢固树立“过紧日子”思想,大力优化支出结构,切实压减非急需、非刚性支出,切实做到保基本民生、保工资、保运转,集中财力支持西夏区重大决策、重大项目落地见效,全力保障西夏区八大产业顺利推进。
(三)突出抓好风险防控,确保财政运行安全稳健
按照“稳定大局、统筹协调、分类施策、精准拆弹”和“八个一批”化债要求,严格实行政府债务限额管理,建立政府债券还本付息预算审核机制,确保政府债务不发生偿债风险。健全政府债务常态化监测、风险联防联控和风险评估机制,及时发现和处置潜在风险。加强库款管理,全面清理暂付款,降低财政支付风险,力争隐性债务风险和主要风险指标实现“双下降”,坚守不发生系统性风险底线。
(四)突出抓好统筹协调,推进经济健康平稳发展
大力支持有效投资、高效投资,调整优化政府债券资金使用方向和结构,重点支持科技创新、数字经济建设、黄河流域生态保护、交通基础设施、葡萄产业、特色小镇等领域投资,促进经济增长。大力支持产业转型升级,淘汰落后产能,统筹整合优化资金,重点支持“互联网+”、智能制造、绿色制造等战略性创新性产业,推动西夏区制造业高质量发展。深入研究中央、区市最新金融政策,探索合法合规的融资新渠道,营造社会资本重点投向科技、民生事业发展、基础设施建设等领域,为推动西夏区高质量发展提供坚实的财政保障。
五、2021年财政预算草案
(一)预算编制原则
继续树牢“过紧日子”思想,以“预算紧平衡”为新常态要求,按照“实事求是、积极稳妥、量力而行、保障重点、兼顾一般、留有余地”等原则继续压减一般性支出,坚决取消低效无效支出,积极发挥财政政策作用,财政资金优先用于“六保”“六稳”等刚性支出方面,确保实现全年财政收支平衡和财政可持续发展。
(二)一般公共预算安排草案
2021年,本级一般公共预算收入安排51385万元,同比增长4.5%。其中:税收收入33385万元,非税收入18000万元。
2021年,本级一般公共预算收入安排51385万元,一般性转移支付收入24412万元(含返还性收入3666万元),提前下达专项转移支付收入8503万元,当年一般公共预算总财力为84300万元,扣除专项上解支出1826万元,本级一般公共预算可用财力为82474万元。
2021年,一般公共预算支出安排82474万元,主要安排一般公共服务支出14353万元,公共安全支出4414万元,教育支出22428万元,科学技术支出2371万元,文化旅游体育与传媒支出1275万元,社会保障和就业支出11798万元,卫生健康支出5808万元,节能环保支出2万元,城乡社区支出2848万元,农林水支出4108万元,交通运输支出695万元,商业服务业等支出220万元,自然资源海洋气象等支出423万元,住房保障支出3138万元,灾害防治及应急管理支出825万元,预备费1000万元,其他支出1169万元,债务付息支出5599万元,一般公共预算收支平衡。
(三)政府性基金预算安排草案
2021年,本级无政府性基金收入,全部为自治区财政提前下达专项转移支付1053万元,按照规定的支出要求编入2021年政府性基金预算。
六、凝心聚力,依法理财,奋力开创发展新局面
(一)更加注重财源建设,不断增强财政保障能力
积极适应财政发展“新常态”,科学统筹各类财力,确保财政平稳运行。加大税源培植力度,结合西夏区八大产业发展思路,强化财税政策支持和引导,加强对新兴产业、优势产业、特色产业和中小企业的扶持引导,从降成本、减费用、拓融资等方面帮助企业排忧解难,着力优化营商环境,培育发展优质财源。持续加强对中关村创新创业科技园、银川公铁物流园及重点行业、税源的挖掘,以增值税、房产税、印花税、城镇土地使用税为抓手,充分挖掘税收增长潜力,不断提高收入质量。加大资金争取力度,紧盯中央、区市“十四五”规划编制和重大项目谋划,认真研究政策方向及产业导向,最大限度为西夏区项目实施争取政策和资金支持。
(二)更加注重“过紧日子”思想,全力保障民生重点支出
牢固树立政府“过紧日子”思想,以预算编制改革为契机加快项目库建设,整合财政项目资金,压减非急需、非刚性支出,围绕黄河流域生态保护和高质量发展先行区建设等支出需求,确保中央、区市和西夏区决策部署的贯彻落实。坚持保障教育事业发展,全力落实城乡义务教育经费保障机制,加快义务教育薄弱环节改善和能力提升,持续深化“京银教育合作”,加快打造“互联网+教育”示范区,推动优质教育资源向线上汇聚。坚持推进医疗体制机制改革,完善医疗卫生服务体系,加强城乡卫生基础设施建设,切实增强应急防疫防控能力。坚持把科技作为财政支出重点领域,激发企业创新活力。继续完善财政支农政策,全面支持推进乡村振兴。坚持财政投入同污染防治攻坚任务相匹配,大力推动绿色发展。
(三)更加注重保市场主体,助推经济平稳发展和社会大局稳定
坚决落实落细中央、区市各项减税降费政策措施,积极面对政策性因素带来的短期减收问题,不断释放政策红利,激发市场主体活力,用税费的“减法”换取经济活力的“乘法”。继续完善政银企沟通协调长效机制,加强财政政策与金融政策、产业政策的协调配合。创新财政支持重大项目和基础设施建设方式,积极统筹整合现有资金,采取政府与社会资本合作(PPP)、政府购买服务等市场化方式,积极引导金融、市场和资源向数字经济、公共卫生、老旧小区改造、应急物资储备等领域聚集,发挥财政资金“四两拨千斤”的作用,着力巩固、提升经济结构持续优化升级。
(四)更加注重资金使用效益,提升依法理财水平
全面落实债务风险管控要求,积极稳妥化解债务存量,确保化债资金有来源、债务总量不增大、债务风险不加剧。按照政府债务风险预警指标体系,结合西夏区经济社会发展、财政综合预算收支和政府性债务规模、结构、还本付息情况等,加强财政运行风险的分析研判,及时发现和处置潜在风险。深入贯彻落实《政府投资条例》,强化预算约束,守住不新增隐性债务、不发生系统性风险的底线。加强预算绩效管理,做到“花钱必问效,无效必问责”,全面清理财政存量资金,通过清理结转结余资金最大限度优化财政资源配置,切实防止财政资金“二次沉淀”。
各位代表,2021年是建党100周年,是“十四五”规划起步之年,我们将在区委的坚强领导下,自觉接受人大及其常委会的指导监督,虚心听取人民政协意见建议,不忘初心、牢记使命,坚定信心、扎实工作,坚持新发展理念,扎实做好“六稳”“六保”工作,为建设黄河流域生态保护和高质量发展先行区、继续建设经济繁荣民族团结环境优美人民富裕的美丽新宁夏而努力奋斗,奋力书写银川科创新城建设新篇章!
名词解释
1.一般公共预算收入:即原“公共财政预算收入”,指政府凭借国家政治权力,以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入,用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常行使、保障国家安全等方面的收支预算。
2.一般公共预算支出:即原“公共财政预算支出”,指国家对集中的预算收入有计划地分配和使用而安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的支出。
3.财政总收入:是指地方财政预算内安排的总财力(不含基金预算收入、国有资本经营预算收入),包括地方政府本级一般公共预算收入、税收返还收入、上级补助收入、上年结余、上解收入和调入资金等。
4.财政总支出:是指地方财政预算内安排的各项支出总和(不含基金预算支出、国有资本经营预算支出),包括地方政府本级一般公共预算支出、专项上解支出、补助支出等。
5.预算稳定调节基金:是指财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金,视预算平衡情况,在安排下年度预算时调入并安排使用,或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口,基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
6.非税收入:是指一般公共预算收入中除税收以外的其他各项收入,包括:专项收入、行政性事业性收费收入、罚没收入、国有资本经营收入、国有资源(资产)有偿使用收入、捐赠收入、其他收入等。
7.地方政府债券:是指经国务院批准同意,以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体发行的地方政府债券。按资金用途和偿还资金来源分类,通常可以分为一般债券和专项债券。
8.政府购买服务:是指政府通过公开招标、定向委托、邀标等形式将原来由自身承担的公共服务转交给社会组织、企事业单位履行,以提高公共服务供给的质量和财政资金的使用效率,改善社会治理结构,满足公众的多元化、个性化需求。
9.抗疫特别国债:是指为应对新冠肺炎疫情影响,由中央财政统一发行的特殊国债。该国债不计入财政赤字,新增资金全部转给地方,建立特殊转移支付机制,资金直达市县基层、直接惠企利民,主要用于保就业、保基本民生、保市场主体,包括支持减税降费、减租降息、扩大消费和投资等。
10.中央直达资金:是指中央政府直接拨款到地方的资金,直达资金建立在特殊转移支付机制上,第一时间全部下达市县,避免了资金的层层审批,直达资金直达到基层,直接惠企利民,常用于保居民就业、保基本民生、保市场主体等,是当前做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要举措。
附件: 1. 2021年西夏区国有资本经营预算收支表
3. 关于银川市西夏区2021年政府债务举借及清偿预算安排情况说明
6. 西夏区2021年一般公共预算基本支出政府经济分类明细表
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